Vous allez bientôt vous installer en Suisse ou y déménager, et vous voulez savoir combien vous risquez de payer d’impôt dans le canton qui vous intéresse ?
Pour ceux qui ne le savent pas encore, il existe des différences relativement importantes entre les cantons suisses sur le sujet de l’impôt. Pour être concret, on paie en général plus d’impôt en Suisse romande qu’en Suisse alémanique, et c’est notamment le canton de Neuchâtel qui propose la fiscalité la plus lourde, tous cantons suisses confondus.
Pour illustrer ces différences d’impôts, l’étude « Concurrence fiscale intercantonale » du Crédit Suisse a proposé un calcul intéressant, en présentant pour chaque canton et pour 3 profils différents, la date jusqu’à laquelle il faut travailler pour payer ses impôts. Par exemple, un célibataire du canton de Vaud devra symboliquement travailler jusqu’au 24 mars pour payer ses impôts.
Pour rappel, les étrangers qui résident en Suisse ne sont pas tous traités de la même manière sur le plan fiscal : selon leur canton de résidence et leur niveau de salaire, les étrangers sont soit soumis au barème ordinaire (le même que celui qui concerne les Suisses), soit soumis au barème d’impôt à la source (et dans ce cas, l’impôt est le même quel que soit la commune dans laquelle réside la personne). Bref, ce n’est pas simple, mais cela ne change pas fondamentalement les résultats que je vous présente ici.
Dans le tableau ci-dessous, vous découvrirez l’ensemble des cas pour l’ensemble des cantons suisses.
| Célibataire Revenus CHF 75'000 Fortune : CHF 0 | Couple Revenus : CHF 200'000 Fortune : CHF 300'000 | Famille Revenus : CHF 150'000 Fortune : CHF 200'000 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| ZG | 15 février | ZG | 09 mars | ZG | 11 février |
| SZ | 21 février | SZ | 14 mars | SZ | 21 février |
| NW | 03 mars | OW | 22 mars | NW | 01 mars |
| OW | 04 mars | NW | 22 mars | UR | 03 mars |
| ZH | 04 mars | UR | 25 mars | ZH | 03 mars |
| AI | 05 mars | AI | 26 mars | AI | 04 mars |
| UR | 06 mars | ZH | 30 mars | GR | 05 mars |
| GL | 07 mars | GL | 31 mars | OW | 05 mars |
| GR | 10 mars | LU | 02 avril | GL | 07 mars |
| AR | 11 mars | AG | 03 avril | SG | 07 mars |
| TI | 11 mars | TG | 03 avril | TI | 07 mars |
| AG | 12 mars | AR | 05 avril | LU | 08 mars |
| LU | 12 mars | GR | 05 avril | TG | 08 mars |
| TG | 12 mars | SG | 07 avril | AG | 09 mars |
| SG | 13 mars | SH | 08 avril | SH | 09 mars |
| SH | 14 mars | TI | 10 avril | VS | 09 mars |
| BL | 17 mars | BL | 12 avril | AR | 12 mars |
| FR | 19 mars | FR | 13 avril | FR | 12 mars |
| BS | 20 mars | SO | 13 avril | BL | 14 mars |
| VS | 20 mars | BS | 14 avril | GE | 14 mars |
| BE | 21 mars | BE | 18 avril | BS | 18 mars |
| SO | 21 mars | VD | 18 avril | SO | 18 mars |
| GE | 23 mars | VS | 18 avril | VD | 18 mars |
| VD | 24 mars | GE | 19 avril | BE | 19 mars |
| JU | 26 mars | JU | 23 avril | JU | 28 mars |
| NE | 04 avril | NE | 03 mai | NE | 02 avril |
Exemple d’interprétation : dans le canton de Zoug, les célibataires avec un revenu de 75 000 francs suisses et sans fortune doivent travailler jusqu’au 15 février pour payer leurs impôts, alors que dans le canton de Neuchâtel, ils doivent travailler jusqu’au 4 avril. Dans ce dernier canton, les impôts sont donc beaucoup plus élevés puisqu’il faut travailler plus longtemps pour les payer.
Source : Etude Crédit Suisse sur la concurrence fiscale intercantonale
Bonjour,
Une maman Suisse, propriétaire, qui travaille en Suisse à 100% et sa fille trouve sa situation trop lourde en Suisse. Est-ce que vous conseillez de vivre en zone frontalière en France ?
Bonjour Melinda,
C’est une vaste question. Sur le plan financier, ce sera je pense moins lourd, même si la vie chère ne s’arrête pas à la frontière. Dans ce cas, il faut également analyser tout le reste : les transports quotidiens notamment, qui peuvent être assez lourds.
Vous trouverez également quelques informations sur les différentes taxes à payer en France dans cet article. Enfin, vous pouvez consulter cette page qui permet de faire une comparaison du coût de la vie entre la Suisse et la France notamment.
Bonjour,
Je travaille dans le canton de Vaud et j’ai déclaré pour la première fois le montant en francs suisse sur ma fiche d’impôt. Etant donné le montant exhorbitant de mon impôt à régler, j’ai fait la convertion avec le taux de change de 1.20. Il y a une sacré différence.
Ayant fait une réclamation au centre des impôts pour connaitre le taux de change utilisé, on m’a répondu que celui-ci était de 0.81.
Du vol ! Y a-t-il un montant défini avec les accords bilatéraux ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour Sandrine,
1/1,20 = 0,83333 soit sensiblement la même chose que 0,81 non ?
Bonjour, je suis ingénieur en informatique et je compte m’installer en Suisse, les plus-values sur mon compte de trading sont elles imposables ?
Bonjour Gillou,
Si vous êtes résident suisse, vous ne paierez pas d’impôt sur vos plus-values boursières. Si c’est bien cela votre question…
bonjour
je suis Tunisien et je viens de m’installer en Suisse (Zurich) je veux savoir comment prolonger mon sejour qui fini le 12 juin .
et comment faire pour decrocher un travail sachant que je suis mairisard en informatique mais je parle pas Allemand
Bonjour David, je suis actuellement frontalier (permis G). Mon amie est Suisse et je vais m’installer tres bientot avec elle en Suisse (permis B). Je travaille a Allschwil (BL) mais je compte m’installer dans un autre canton. Pour le calcul des impots en Suisse (on m’a dit qu’il y aura un prelevement a la source sur mon salaire…), est ce le canton de residence ou le canton de travail qu’il faut prendre en compte?? Merci David. Jean-Louis
Bonjour,
Actuellement consultant international, je me demandais s’il n’était pas plus avantageux de s’établir comme indépendant en Suisse- frontalier vivant en France.
Activités en majorité 80% hors Suisse (Asie).
Avantages sécurité sociale privée internationale, pas de CSG /RDS ???
ou le mieux serait de créer un société en Suisse et de s’expatrier en suisse ?
En vous remerciant
Bonjour Fabrice,
Votre question est technique et surtout il est nécessaire d’avoir beaucoup plus d’informations pour y répondre.
Je vous ai transmis les coordonnées par mail d’un professionnel capable de vous répondre.
Bonne journée
Bonjour,
Je vis en concubinage (donc non mariée), je travaille dans le canton de VAUD, et mon compagnon dans le canton de GENEVE.
Actuellement nous sommes frontaliers, vivants donc en France.
Fiscalement, est-il plus intéressant pour nous de continuer à êtres frontaliers, ou vaut-il mieux pour nous de vivre dans le canton de Vaud.
Bonjour Yasmine,
Il est impossible de répondre en l’état à cette question. Je peux vous mettre en relation avec une fiduciaire spécialisée sur le sujet si cela vous intéresse.
Bonjour,
Je suis un peu près dans le même cas que Yasmine – couple travaillant en suisse frontalier.
Pourriez vous me communiquer le nom d’une fiduciaire spécialisée sur le sujet ?
Merci par avance
Bonjour,
Je viens de vous envoyer un message en privé.
Bonjour Monsieur Talerman,
Je suis résidant Français souhaitant commencer une activité de trading sur les marchés boursiers à titre professionnel.
Contrairement a la Suisse, les plus values mobilières sont très fortement taxées en France. Je souhaite donc savoir s’il existe des solutions (tirant avantage de l’environnement Suisse) afin d’éviter au maximum la pression fiscale en France tout en continuant a résider en France. Exemple: création d’une activité indépendante en Suisse …
Votre réponse est la bien venue et si vous avez une bonne fiduciaire sur ce sujet je suis preneur !
Cordialement
Bonjour,
Désolé pour le délai de réponse.
Je peux, si vous le souhaitez, vous mettre en relation avec une fiduciaire spécialisée.
Bonjour
Je suis francais et vais travailler en frontalier pour une société du canton SG, quelle va etre mon imposition?
Avec mes remerciements
Bonjour,
Jetez un oeil sur notre page impôts en Suisse.
Bonjour Mr Talerman,actuellement avec mon mari on est en possession du permis B canton de vaud,ma question est en passant au permis C on va payer plus d’impots???Que peut ton deduire de notre declaration d impots???
Avec mes remerciements
Bonjour Elisa,
Difficile de répondre ainsi sans connaître votre salaire, ni la commune où vous habitez et son taux d’imposition. De manière assez générale, si vous étiez soumis au barème d’impôt à la source, alors il est probable que le nouveau barème auquel vous serez soumis soit plus intéressant. Par ailleurs, vous pourrez faire en principe plus de déductions.
Bonjour Monsieur TALERMAN, je réside dans le canton de Vaud depuis un certain nombre d’années, j’ai un permis C. J’y travaille également.
Dans quelques mois je prêterai serment. Depuis quelques semaines, j’hésite à devenir à terme frontalier. Cependant, j’aimerai savoir si en terme de coûts ce serait bénéfique ou non??
Je vous remercie.
Bonjour,
Assurément, le coût de la vie en Suisse étant en moyenne 60% plus élevé qu’en France en ce moment (en moyenne sur les 2 pays selon l’OCDE, ce qui signifie que dans certaines zones géographiques précises, et notamment les zones frontalières, cette différences n’est pas si importante). Toutefois, je pense qu’il est nécessaire de prendre en considération l’ensemble des problématiques (intégration, qualité de vie etc…) pour votre réflexion. J’ai souvent défendu le fait de vivre en Suisse. Après, pour une famille qui s’installe, c’est un coût parfois très important.
Salut,
je donne un exemple sur le canton de Fribourg,
ayant un permis B, je touche un salaire de 100100CHF par an soit 7700 CHF bruts sur 13 mois,
et je paye environ 1300CHF d’impots par mois prelevés à la source,
et environ 1100CHF de charge sont prélevés de mon salaire ,
il me reste donc 5300CHF net par mois,
voilà
Merci !
Bonjour,
Nous sommes dans une configuration un peu particulière et avons besoin de renseignements plus précis et personnels sur notre statut fiscal ,pourrions nous vous contactez personnelement? Ou peut-être avez vous un contact spécialist dans le droit fiscal des expatriés ?
Merci d’avance.
Gianluca
Bonsoir,
C’est probablement un peu tard. Etes-vous encore intéressé pour un contact fiscal ?